Las instituciones financieras obligadas deberán documentar los controles internos que realizan para cumplir con las obligaciones de debida diligencia y presentación del régimen de información establecidos en la presente, en los términos previstos y ponerla a disposición de la Administración Federal ante su requerimiento.

La AFIP modifica la RG 4614 respecto a los regímenes de información de proveedores de activos virtuales.